Ordlista
Kapitalförsäkring (KF)
En försäkringsbaserad sparform med samma typ av schablonbeskattning som ISK. Skillnaden ligger i ägandet och möjligheten att namnge förmånstagare.
Vad det är
Sparande via ett försäkringsskal
En kapitalförsäkring är tekniskt sett en försäkring, inte ett vanligt konto. Pengarna ägs formellt av försäkringsbolaget, oftast en bank, men du bestämmer själv hur de placeras och kan använda kapitalet som ditt eget. Precis som ISK beskattas innehavet schablonmässigt utifrån kontots värde, oavsett om du köper, säljer eller tar ut pengar.
- Namngiven förmånstagare
- Du kan ange vem som ska få pengarna vid dödsfall, vilket gör kapitalförsäkringen till ett vanligt val vid arvsplanering.
- Ingen deklaration av affärer
- Precis som i ett ISK behöver du inte redovisa enskilda köp, försäljningar eller utdelningar. Skatten är schablonmässig och förtryckt i deklarationen.
- Fungerar utan svenskt personnummer
- En kapitalförsäkring kan i vissa fall tecknas av personer utan svenskt personnummer, vilket gör den till ett alternativ för dig som inte kan öppna ett ISK.
I praktiken
Kapitalförsäkring jämfört med ISK
Skattemässigt fungerar en kapitalförsäkring nästan identiskt med ISK. Båda beskattas schablonmässigt oavsett uttag. Den största skillnaden är ägandet: ISK äger du direkt, medan en kapitalförsäkring tekniskt ägs av försäkringsbolaget. Det gör kapitalförsäkringen mer flexibel vid arv och gåva, men innebär också att du saknar det direkta ägandet och den rösträtt som följer med ett ISK.
“Samma enkelhet som ISK, med möjligheten att själv styra vem som ärver kapitalet.”